퇴직하면 안정적인 생활을 위해 필요한 자금을 어떻게 마련할 수 있을까요? 국민연금이 먼저 생각이 나는데요. 근무 연수나 연봉에 따라서 그걸로 부족할 수 있죠.
IRP계좌는 퇴직연금 성격으로 국민연금과 같은 공적 연금에 더해서, 추가적으로 노후 자금을 마련할 수 있는 수단으로써 설계된건데요. IRP라는 계좌명에서 그 점이 분명해져요.
IRP계좌 연말정산 세액공제
IRP : ‘Individual(=개인별로) Retirement(=퇴직급여를 넣어두는) Pension(=연금계좌)’의 약자.
정부는 2가지 특별한 장점을 이 계좌에 설정해서 개인의 노후 자산을 효율적으로 운용하기 쉽게 만들었어요. 지금부터 IRP계좌의 장점 2가지를 정리해 볼게요.
IRP의 장점 1 – 연말정산 세액공제
IRP에는 한 계좌당 연 1800만 원까지 넣을 수 있어요. 그런데 이 중 900만 원까지는 세금을 공제 해주는데, 총급여액이 5500만 원 이하면 16.5%, 5500만 원 초과이면 13.2%를 해주죠.
실제로 이걸 공제받으면 연말정산 때 얼마나 이득이 될까요? 900만 원을 꽉 채워 입금했다고 가정하면, 총급여액이 550만원원이하면148만 5000원을 돌려받을 수 있고요. 그보다 급여가 높으면, 118만 8000원을 돌려받을 수 있어요. 적지 않죠?
IRP의 장점 2 – 과세이연
이것도 잘 따져보면 큰 장점인데요. IRP 계좌에 넣어둔 자금을 투자해서 발생한 수익의 세금 납부 시점을 55세 연금 수령 때까지 미뤄주도록 설계되어 있어요. 이걸 과세이연을 해준다고 표현하는데요.
그럼 뭐가 이익이 되는가 하면, 이 계좌에 넣어 놓은 돈을 은행에서 투자를 해서 이익이 생겼을 때 일반적으로 내는 세금 15.4%를 바로 내지 않게 되는 거예요. 물론 어차피 세금은 내야하지만 일단은 55세까지 미뤄 준다는 거예요.
그럼 미뤄준 세금만큼의 금액을 다시 투자할 수 있잖아요. 그러면 세금으로 빠져 나가야 할 돈이 나가지 않고 투자에 사용되니까 이자에 이자가 붙는 것 같은 복리 효과가 있게 되는 거죠.
그리고 나중에 55세 이후에 연금을 받으면서 세금을 정산해야 할 때 원래 세금 15.4%가 아니라, 연금소득세 3.3~5.5%로 낮게 부과되니까 미뤄주기도 하고 감면도 되니까 노후자금을 모으는데 아주 유리한 점이 많은 거죠.
그래서 IRP계좌를 만들려면 가능한 일찍 만들어 두어야 이 과세이연의 장점을 극대화 할 수 있는 거에요. 그럼 IRP 퇴직연금 계좌의 가입은 어떻게 하는 걸까요? 그리고 뭘 알고 있어야 할까요?
IRP 가입 방법
은행∙보험사∙ IRP증권사 홈페이지나 앱에서나 은행지점을 방문해서 계좌를 만들 수 있는데요. 가입 대상은 회사원 외에도 소득이 있다면 프리랜서나 개인사업자도 누구나 가입할 수 있어요.
국민은행 우리은행 NH농협 기업은행 신한은행 하나은행 등
가입할 때 생각해보아야 할 3가지 요소가 있는데요. 아래 하나씩 정리해 볼게요.
1. 수수료
요즘은 수수료가 없거나 비대면으로 가입하면 수수료를 면제해 주는 곳도 있지만, 보통 0.1~0.3% 정도의 수수료가 퇴직 급여와 본인이 직접 넣는 자기 부담금에 각각 다르게 붙어요.
은행들이 수수료율을 공시하고 있고, 금융감독원 통합연금포털에서도 수수료 비교가 가능하니 가입 전 확인하는 것이 필요해요. 수수료를 무시할 수도 있지만, 매년 쌓이면 적지 않으니까 관심을 가져야 해요.
- IRP에는 운용상품 제공, 가입자 교육, 운용현황 통지 등의 ‘운용관리수수료’와 계좌 관리, 운용지시 이행, 연금지급 등의 ‘자산관리수수료’ 발생
2. 투자 가능 상품
IRP는 노후를 대비하는 계좌라서, 위험도가 높은 투자는 제한하고 있는데요. 원리금(원금+이자)이 보장되는 금융상품이나 투자 위험이 낮은 상품에는 100% 투자할 수 있고요.
그러나 원금 손실 가능성이 있는 채권∙펀드 같은 금융 상품에는 총저축액의 70%만 투자할 수 있게 되어 있고요. 고위험으로 분류되는 주식과 같은 상품에는 투자할 수 없게 되어있어요.
그래서 보통 보험사 IRP 계좌는 예금·펀드의 2가지 운용 상품을 운용하고요. 은행은 예금·펀드·ETF 등 3가지를 해요. 증권사는 예금·펀드·ETF·리츠·채권 등 다양한 상품을 선택할 수 있어요. 이렇게 은행마다 달라서 가입 시 어떤 차이가 있는 지 알아볼 필요가 있어요.
3. 디폴트 옵션
디폴트 옵션(사전지정운용제도)을 지정해야 하는데요. 이 옵션은 고객이 별다른 투자 지시를 하지 않을 때, 금융회사가 어떻게 자동으로 굴려줄지 투자 방법을 지정하는 제도에요.
보통 금융회사에서는 7~10개의 디폴트 옵션 포트폴리오를 제공해서 선택하게 하는데요. 투자 위험 등급은 초 저 위험 ·저위험·중위험 ·고위험으로 분류되니까 자신의 투자 성향에 맞춰 고를 수 있어요.
당연하지만 위험도가 크면 수익률이 높고, 원금을 잃을 가능성도 있죠. 설정이 의무는 아니지만, 디폴트 옵션을 설정하지 않으면 예금이 만기 됐거나 운용하지 않을 때 아무런 수익도 얻지 못해요.
통합연금포털에서 모든 금융회사의 디폴트옵션 수익률과 수수료를 비교해 볼 수 있어요. 금융감독원에서 이 제도와 관련한 설명을 자세히 해 놓았어요. 이래 링크에서 확인해 보세요.
오늘은 IRP계좌 연말정산 세액 공제 148만원에 대해 알아보았어요. 바쁘다고 미루거나 나중에 퇴직이 가까워지면 만들어야지 하다 보면 혜택을 놓칠 수 있으니까 미리 알아보고 찬찬히 장단점을 따져서 IRP계좌를 만들어 보세요.~ 경제리포트였습니다.
IRP계좌와 쌍둥이 같은 연금저축이 있는 건 알고 계시나요? 아래에 그 차이를 정리해 놓았어요. 두 개를 비교해보면 장단점이 분명해 지니까 같이 읽어 보세요.
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